CDB de 115% do CDI: quanto rende hoje

Por valor e por prazo, com o imposto de renda já descontado, e a LCI que empata com ele em cada faixa do imposto.

Taxas do Banco Central de Como calculamosMantida por O Investimento Certo, de Pedro Fagundes

Um CDB de 115% do CDI rende hoje 15,70% ao ano antes do imposto, com o CDI a 13,65%. R$ 10.000 aplicados por 12 meses viram R$ 11.295,04 líquidos, com imposto de renda de 17,5%. Para empatar nesse prazo, uma LCI ou LCA isenta precisa pagar 94,88% do CDI.

Quanto rende, por valor e por prazo

Valor líquido no resgate, com o CDI de hoje mantido até o fim. O imposto de renda cai com o prazo: 20% em 6 meses, 17,5% em 12 meses e 15% em 24 meses e 36 meses.

Valor líquido de um CDB de 115% do CDI por valor aplicado e por prazo
Aplicado6 meses12 meses24 meses36 meses
R$ 1.000,00R$ 1.060,50R$ 1.129,50R$ 1.287,80R$ 1.466,41
R$ 5.000,00R$ 5.302,51R$ 5.647,52R$ 6.439,01R$ 7.332,05
R$ 10.000,00R$ 10.605,02R$ 11.295,04R$ 12.878,02R$ 14.664,09
R$ 50.000,00R$ 53.025,11R$ 56.475,22R$ 64.390,12R$ 73.320,45
R$ 100.000,00R$ 106.050,22R$ 112.950,44R$ 128.780,25R$ 146.640,90

A LCI que empata com este CDB

LCI e LCA são isentas de imposto de renda para pessoa física. Para render o mesmo que um CDB de 115% do CDI, basta pagar o percentual do CDI deste CDB descontada a alíquota do prazo: 115% × (1 − alíquota). Em 12 meses a conta é exata; nos outros prazos é a regra que o mercado usa.

Percentual do CDI de uma LCI ou LCA equivalente a um CDB de 115% do CDI, por faixa de imposto de renda
Prazo do investimentoImposto de renda do CDBLCI ou LCA equivalente
Até 180 dias22,5%89,13% do CDI
De 181 a 360 dias20%92% do CDI
De 361 a 720 dias17,5%94,88% do CDI
Acima de 720 dias15%97,75% do CDI

R$ 10.000 em 12 meses, ao lado das alternativas

Valor líquido no resgate, com as taxas oficiais de hoje e os impostos de cada aplicação.

  1. CDB de 115% do CDIR$ 11.295,04Melhor opção+R$ 1.295,04 de rendimento
    Bruto R$ 11.569,75IR R$ 274,71Custódia —
  2. LCI de 90% do CDIisento de IRR$ 11.228,50+R$ 1.228,50 de rendimento
    Bruto R$ 11.228,50IR isentoCustódia —
  3. Tesouro SelicR$ 11.132,87+R$ 1.132,87 de rendimento
    Bruto R$ 11.374,94IR R$ 240,61Custódia R$ 1,46
  4. Poupançaisento de IRR$ 10.829,65+R$ 829,65 de rendimento
    Bruto R$ 10.829,65IR isentoCustódia —

Como calculamos

O rendimento sai do mesmo motor do simulador e do comparador de CDB: a taxa anual do CDB é o CDI publicado pelo Banco Central multiplicado pelo percentual, o valor é capitalizado mês a mês e, no resgate, saem os custos na ordem da lei. A conta mantém o CDI de hoje até o fim do prazo — um retrato de hoje, não uma previsão.

Imposto de renda. Incide sobre o rendimento pela tabela regressiva do art. 1º da Lei 11.033/2004: 22,5% até 180 dias, 20% até 360, 17,5% até 720 e 15% acima disso. Resgates com menos de 30 dias pagam também IOF (Decreto 6.306/2007), que não aparece aqui porque o prazo mais curto da tabela é de seis meses.

LCI e LCA. São isentas de imposto de renda para pessoa física pelo art. 3º, II e IV, da Lei 11.033/2004 — é por isso que um percentual do CDI menor pode render o mesmo que um CDB. CDB, LCI e LCA contam com a garantia do Fundo Garantidor de Créditos, dentro dos limites dele.

Perguntas frequentes

Quanto rende R$ 10.000 em um CDB de 115% do CDI?

Em 12 meses, com o CDI de hoje, R$ 10.000 viram R$ 11.295,04 líquidos: R$ 1.295,04 de rendimento depois de R$ 274,71 de imposto de renda. Em 36 meses o mesmo valor chega a R$ 14.664,09.

Qual LCI equivale a um CDB de 115% do CDI?

Depende do prazo, porque o imposto do CDB cai com o tempo: até 180 dias, uma LCI de 89,13% do CDI; em 12 meses, 94,88% do CDI; acima de dois anos, 97,75% do CDI.

Um CDB de 115% do CDI rende mais que a poupança?

Sim, com as taxas de hoje. Com R$ 10.000 em 12 meses, o CDB entrega R$ 11.295,04 líquidos contra R$ 10.829,65 da poupança, uma diferença de R$ 465,39 já com o imposto do CDB descontado.

Outros percentuais do CDI

Tem ofertas de bancos diferentes? O comparador de CDB coloca até três lado a lado, com qualquer valor e prazo.

Fonte: Banco Central do Brasil — SGS 4389 (), SGS 432 (), SGS 195 ()